Napisz do nas

biuro@kancelariamalina.pl

Zadzwoń do nas

(+48) 512 709 996

Zadzwoń do nas

(+48) 512 709 996

Napisz do nas

biuro@kancelariamalina.pl

W ostatnich latach kredyty we frankach szwajcarskich (CHF) stały się źródłem poważnych sporów między kredytobiorcami a bankami. Wiele osób, które zawarły takie umowy, odczuło skutki gwałtownego wzrostu kursu franka oraz skomplikowanych, często niekorzystnych zapisów umownych.

Dotychczas najpopularniejszym rozwiązaniem była droga sądowa – unieważnienie umowy lub jej „odfrankowienie”. Jednak coraz więcej banków proponuje dziś ugody, próbując zakończyć spory w sposób polubowny.

Na czym polega ugoda z bankiem?

Ugoda to porozumienie, które modyfikuje istniejącą umowę kredytową. Zazwyczaj zakłada:

• traktowanie kredytu od początku, tak jak kredytu złotówkowego,

• zmianę oprocentowania na wskaźnik WIBOR lub inny,

• uregulowanie wzajemnych roszczeń stron, co zamyka możliwość dalszych sporów o daną umowę.

Banki proponują ugody, aby:

• zmniejszyć liczbę przegranych procesów,

• uniknąć wysokich kosztów postępowań sądowych,

• spełnić rekomendacje Komisji Nadzoru Finansowego (KNF).

Zalety ugody

• Szybsze zakończenie sporu bez wieloletniego procesu,

• Ustabilizowanie wysokości rat,

• Pewność co do dalszych warunków kredytu.

Wady ugody

• Zwykle mniej korzystna finansowo niż unieważnienie umowy w sądzie,

• Brak możliwości dochodzenia roszczeń w przyszłości (po podpisaniu ugody),

• Oparcie nowej umowy na zmiennym oprocentowaniu WIBOR.

Kwestia podatkowa ugody frankowej

Podpisanie ugody może wiązać się z konsekwencjami podatkowymi. Warto o tym pamiętać, ponieważ wiele osób koncentruje się wyłącznie na aspekcie prawnym i finansowym, pomijając obowiązki wobec urzędu skarbowego.

Najważniejsze zagadnienia podatkowe:

• Umorzenie części zadłużenia a podatek dochodowy

  • Jeżeli w ramach ugody bank umorzy część kapitału lub odsetek, formalnie może to stanowić tzw. „przychód z tytułu nieodpłatnych świadczeń” i podlegać opodatkowaniu PIT.

  • W pewnych przypadkach możliwe jest skorzystanie ze zwolnienia podatkowego, np. na podstawie przepisów wprowadzonych w 2022 r. dla kredytów mieszkaniowych.

• Obowiązek wykazania w zeznaniu rocznym

  • Jeżeli powstanie przychód, bank zwykle wystawia kredytobiorcy informację PIT-11 lub PIT-8C. Dokument ten trzeba uwzględnić w rocznym zeznaniu podatkowym.

• Zwolnienia i ulgi

  • Obowiązuje zwolnienie z podatku dla części umorzonego kredytu mieszkaniowego (tzw. ulga mieszkaniowa), jednak dotyczy ono określonych sytuacji i wymaga spełnienia warunków ustawowych.

• Brak podatku przy „odfrankowieniu”

  • Jeżeli ugoda polega jedynie na przeliczeniu kredytu i zmianie oprocentowania, bez umorzenia zadłużenia, zwykle nie powstaje przychód do opodatkowania.

Ugoda czy proces sądowy – co wybrać?

Decyzję warto podjąć dopiero po rzetelnej analizie:

• Ile zyskamy na unieważnieniu umowy w sądzie?

• Jakie są realne korzyści i koszty ugody?

• Czy ugoda wiąże się z obowiązkiem zapłaty podatku?

Często proces sądowy daje większy zysk, ale wymaga cierpliwości. Ugoda jest szybsza, lecz bywa mniej korzystna – szczególnie po uwzględnieniu ewentualnego podatku.

Jak może pomóc nasza kancelaria?

Oferujemy kompleksowe wsparcie dla kredytobiorców:

• Analiza ugody pod kątem prawnym, finansowym i podatkowym,

• Porównanie opłacalności ugody z procesem sądowym,

• Negocjacje z bankiem w celu uzyskania lepszych warunków,

• Prowadzenie sprawy sądowej w przypadku odrzucenia ugody,

• Wsparcie w zakresie rozliczenia podatkowego po podpisaniu ugody.

Podsumowanie: Podpisanie ugody z bankiem może być dobrym rozwiązaniem, ale wymaga chłodnej kalkulacji – zarówno prawnej, jak i podatkowej. Nie wszystkie ugody są korzystne, a czasem ich skutki finansowe ujawniają się dopiero po kilku latach. Dlatego warto skonsultować się z prawnikiem i doradcą podatkowym, zanim podejmie się ostateczną decyzję.

Skontaktuj się z nami – konsultacja w sprawie kredytu frankowego oraz ugody jest bezpłatna.

Przeczytaj także:

biuro@kancelariamalina.pl

(+48) 512 709 512

Administratorem danych osobowych jest Kancelaria Radcy Prawnego Mateusz Malina.  Dane osobowe podane w formularzu będą przetwarzane wyłącznie w celu udzielenia odpowiedzi na przesłane zapytanie oraz prowadzenia korespondencji. Masz prawo do  dostępu do swoich danych, ich sprostowania, usunięcia, ograniczenia przetwarzania, wniesienia sprzeciwu oraz wniesienia skargi do Prezesa UODO. Podanie danych jest  dobrowolne, ale niezbędne do realizacji celu kontaktu.

  Pełna informacja w  Polityka prywatności.

 Copyright © 2025 Kancelaria Radcy Prawnego Mateusz Malina

Projekt i wykonanie: Kancelaria Radcy Prawnego Mateusz Malina